Отмывание денег: ст 115 УК РФ в редакции 2021 года, способы, уголовная ответственность

Физические лица часто получают небольшой доход, с которого не платят налог. Однако правоохранительные органы и налоговая инспекция обращает внимание лишь на беспричинное появление у физического лица внушительного состояния, поскольку такие деньги всегда добываются незаконным путем (разбоем, грабежом, мошенничеством и т.д.).

Законно же полученные средства можно всегда подтвердить соответствующими документами. Цель мошенника – получить такие документы на средства, добытые незаконным путем.

Наиболее распространенные способы легализации денежных средств, полученных преступным путем, для физического лица следующие:

  1. Оформить средства официально как выигрыш в казино.
  2. Перевести средства в офшоры, а затем легализировать их как доход с приобретения очень выгодных акций.
  3. Разделить капитал на не привлекающие внимание суммы и перечислить их на банковские карты множества доверенных лиц.

Юридические же и должностные лица, которые имеют возможность «прикарманить» денег из бюджета организации часто пользуются возможностью заключить договор с подставными организациями. Подставные организации оказывают несуществующие услуги и берут за это необходимую должностному лицу плату.

Операция производится официально с оформлением всех необходимых документов. Затем со счета подставной организации средства переводиться на счет должностного лица, заказавшего отмывку.

Подробнее о схемах обналичивания денег мы расскажем в отдельной статье https://lexconsult.online/7093-shemy-obnalichivaniya-denezhnyh-sredstv

Все указанные схемы общеизвестны и в большей или меньшей степени такие незаконные операции отслеживаются правоохранительными органами. Но из-за привлечения иностранных банков и компаний, доказать вину правонарушителя бывает нелегко.

к содержанию ↑

Уголовная ответственность по статьям 174 УК РФ и 174.1 УК РФ

  1. За преступление средней тяжести предусмотрен штраф в размере до 120 тысяч рублей либо суммы заработных плат за 12-месячнысный период, либо суммы прочих доходов за 1 год.
  2. За преступление, совершенное в особо крупном размере наказывается мерами от штрафа в размере от 12 до 24 заработных плат, до лишения свободы на срок до двух лет со штрафом до 50 тысяч рублей или без штрафа.
  3. За преступление, совершенное группой лиц или должностным лицом – меры наказания от лишения права заниматься предыдущим видом деятельности до 3 лет и штрафа размером до 500 тысяч до лишения свободы на срок до 5 лет или комбинация нескольких мер наказания.
  4. За преступление, совершенное организованной группой, а также группой лиц или должностным лицом в особо крупном размере предусмотрены меры наказания от принудительных работ на срок до 5 лет или штрафа размером до 1 миллиона рублей до лишения свободы на срок до 7 лет. Также методы наказания могут комбинироваться.

Доход, полученный с отмывания денежных средств при этом будет по возможности конфискован в пользу государства.

Как происходит отмывание денег и как налоговая выявляет схемы обналички денег — смотрите в видео:

к содержанию ↑

Примеры из судебной практики

Безосновательные обвинения в отмывании денег выдвигаются редко, а истца, который мог бы забрать заявление в таких делах часто нет. Поэтому преступники, преступная деятельность которых была рассекречена, всегда несут уголовную ответственность за свои злодеяния. Такая закономерность характерна для преступлений любой степени тяжести.

Рассмотрим примеры из судебной практики:

Ответчик согласился на просьбу своего друга за некоторое вознаграждение «отмыть» деньги, которые последний заработал от продажи наркотических веществ. Ответчик приобрел на средства планшет, затем перепродал его, а деньги вернул другу. Преступные действия были обнаружены и ответчик понес наказание согласно п.1 статьи 174 УК РФ .

Участники организованной группы для помощи бизнесменам в отклонении от уплаты налогов создавали ряд фиктивных организаций и за свои услуги получали определенное вознаграждение. После выявление преступления сотрудниками правоохранительных органов преступно полученные денежные средства, а также имущество, предположительно приобретенное на такие средства (недвижимость и автомобили) были конфискованы, а для самих преступников было назначено уголовное наказание в соответствии п.

4 статьи 174 УК РФ .

Отмывание денег: преступление, предусмотренное Уголовным Кодексом РФ и меры наказания за него

Нередко в различных преступных организациях денежные средства зарабатываются преступным путём. Однако, чтобы в полном объёме ими можно было пользоваться, преступники прибегают к механизмам легализации (или отмывания) денежных средств.

Мнение эксперта
Попов Юрий Иванович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Знает о законе все.

Однако законодатель за такую преступную деятельность предусмотрел достаточно серьезную ответственность, к которой можно привлечь в соответствии с положениями Уголовного Кодекса Российской Федерации.

Дорогие читатели! Для решения именно Вашей проблемы — звоните на горячую линию или задайте вопрос на сайте. Это бесплатно.

к содержанию ↑

Что такое отмывание денег?

Формулировка понятия, связанного с отмыванием денег, то есть легализации тех доходов, которые были получены незаконным образом, содержится в Федеральном законе за номером 115 «О противодействию легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём, финансированию терроризма», который был принят в 2001 году.

В соответствии с его положениями под легализацией денег понимается комплекс юридических и финансовых мероприятий, направленных на перевод полученных доходов из теневого, то есть преступного сектора экономики, в экономику официальную, чтобы общий способ получения доходов создавал у их получателя образ законопослушного гражданина.

Легализация может осуществляться различными способами, однако цель таких мероприятий одна – перевести преступные доходы в сферу законопослушной деятельности.

В случае если государству в лице правоохранительных органов различного уровня действия становится известно о таких схемах, начинается уголовное преследование за совершенные подобные экономические преступления.

к содержанию ↑

Нормативная основа привлечения к ответственности

В качестве основных мер ответственности следует рассматривать:

  • штраф с максимальной суммой наказания до одного миллиона рублей (назначается за преступления с незначительным или крупным ущербом как самостоятельное наказание; а если речь идёт об особо крупном ущербе или совершении преступления группой с имеющимся предварительным сговором, то рассматривается в качестве дополнительного наказания к лишению свободы);
  • принудительные работы на срок до пяти лет с возможностью назначения дополнительного наказания в виде последующего ограничения свободы с максимальным сроком до двух лет;
  • лишение свободы с максимальным сроком наказания до семи лет с возможностью назначения дополнительного наказания в виде запрета заниматься определенными видами деятельности или занимать определённые должности.
к содержанию ↑

Какие виды легализации существуют?

На сегодняшний день существует большое количество схем для того, чтобы сделать полученный преступным путем капитал «чистым» с юридической точки зрения. К самым распространенным способам относятся:

  • провод через специально созданные для этого фирмы. Могут использоваться как крупные фирмы, так и небольшие, созданные специально для одной или двух операций ИП. В последнем варианте чаще всего создаются специальные торговые точки, на которых легализация осуществляется в течение длительного периода путем вложения полученных преступным путем денежных средств в товар, который затем продается, не только обналичив полученную преступную прибыль, но также и принеся прибыль законную;
  • через приобретение имущества. Для этого через подставных лиц приобретается какое-либо имущество, которое в дальнейшем не потеряет в своей стоимости (чаще всего это недвижимость и предметы антиквариата), а после истечения необходимого срока владения такое имущество продается для получения прибыли (нередко продается с завышением цены для того, чтобы не только вернуть вложенные «грязные» деньги в чистом виде, но и получить прибыль законным путем);
  • с помощью вложения в благотворительные фонды. Данный вариант распространен меньше, так как получение прибыли от деятельности таких благотворительных фондов достаточно проблематично. Однако нередко осуществляются схемы, в соответствии с которыми совершается еще одно преступление – мошенничество, а именно получение денежных средств от государства за активную деятельность того или иного благотворительного фонда. Ранее, до введения большого количества санкций в адрес организаций, действующих на территории Российской Федерации, такие благотворительные фонды организовывались в тех государствах, где поддержка благотворительности от государства особенно сильна. На сегодняшний день такие фонды создаются в большом количестве в России, но получение поддержки государства в их отношении существенно меньше;
  • легализация через банковские счета и карты. Эта схема чаще всего используется в тех случаях, когда у преступников есть возможность использовать большое количество подставных лиц, на которых открываются счета в различных банках с последующим пополнением таких счетов. Следующим этапом становится перевод денежных средств с таких подставных счетов (в течение определенного периода времени, чтобы не вызвать подозрения) на счета или карты истинного владельца денег. Таким образом создается видимость легального получения денег, например, за выполнение каких-то действий.

В случае если о реализации одной из подобных схем становится известно, следует обращаться в правоохранительные органы для последующего привлечения к ответственности преступников.

к содержанию ↑

Порядок привлечения к ответственности

Порядок действий выглядит следующим образом:

  1. Подача заявления о совершении преступления, предусмотренного статьей 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Подавать его можно по месту нахождения или регистрации заявителя либо, если известно место регистрации правонарушителей (независимо от того, идет речь о физическом лице-преступнике или созданном для реализации преступных схем юридическом лице), то по их месту регистрации.
  2. В заявлении указывается, когда и при каких обстоятельствах было совершено преступление либо когда о нем стало известно заявителю.
  3. К заявлению следует приложить документальные и недокументальные доказательства совершенного преступления, которыми располагает заявитель, чтобы проведение проверки было осуществлено как можно быстрее, и в дальнейшем дело было направлено по подследственности. В случае если доказательств, кроме показаний заявителя, не будет предоставлено, проведение проверки для признания необходимости возбуждения уголовного дела может затянуться до обозначенных законом необходимых тридцати дней.

Преступления, направленные на перевод полученных преступным путем доходов в законное русло, рассматриваются в рамках статьи 174 Уголовного Кодекса Российской Федерации. Данная статья предусматривает самые сложные меры ответственности для тех лиц, которые выполняют работу по легализации таких преступных доходов, в то время как сами владельцы таких доходов привлекаются к ответственности по другим статьям, если только они самолично не занимаются легализацией своих же денежных средств.

Ответственность за обналичивание денежных средств по УК РФ

Обналичивание денежных средств в 2021 году в России влечет ответственность, если такие действия связаны с незаконной предпринимательской деятельностью, нарушением правил банковских операций, уклонением от налоговых платежей. Прямая норма УК РФ за указанное нарушение отсутствует.

В этой статье разберем, что понимается под обналичиванием по закону, когда такие действия повлекут ответственность.

  • Правовое понятие обналичивания денег
  • Когда наступает наказание за обналичивание
  • Как выявляют и расследуют обналичивание денежных средств
  • Ответственность по УК РФ
к содержанию ↑

Правовое понятие обналичивания денег

Под обналичиванием понимается снятие и вывод средств, размещенных на банковских счетах, вложенных в имущество, ценные бумаги и иные активы. В этом случае лицо получает наличные деньги, контроль за которыми практически невозможно отследить.

Обналичивание денег может являться легальным действием для ИП, граждан и организаций:

  • физические лица ежедневно снимают деньги с карт, получают переводы через кассы банков и почту;
  • ИП могут вести деятельность без ККТ и открытия счетов, заключать договоры и вести по ним расчеты в наличной форме (за исключением отдельных видов деятельности);
  • несмотря на ограничение на использование налички для юридических лиц (не более 100 тыс. руб. по одной сделке), они также могут рассчитываться с контрагентами или обеспечивать текущую деятельность наличными деньгами.

За указанные сделки и действия, совершенные в рамках закона, никакого наказания не предусмотрено. Более того, предприятия могут избежать ответственности даже при превышении лимита обналичивания в 100 тыс.

руб. Например, могут одновременно сниматься сотни тысяч и миллионы рублей для выплаты зарплаты сотрудникам через кассу.

В этом случае требуется предварительное уведомление банка, официальное отражение операции по бухгалтерии и в налоговой отчетности.

Наказание за обналичивание денежных средств последует, если эта операция совершена с противоправными целями. Хотя в УК РФ отсутствует статья с таким составом, обналичивание может подпадать под множество схожих норм, связанных с ведением предпринимательской деятельности. О видах и способах обналички, влекущих ответственность, читайте ниже.

к содержанию ↑

Когда наступает наказание за обналичивание

Ответственность по УК РФ наступает только для физических лиц. Поэтому если обналичиванием занимается организация, она будет наказана по нормам КоАП РФ. Например, в КоАП РФ есть норма о нарушениях в сфере налоговой отчетности, ведения бухгалтерии и учета денег на предприятии.

Однако руководители, бухгалтеры, учредители или рядовые сотрудники предприятия могут быть наказаны по УК РФ, если соответствующий состав доказан следствием.

Санкции за незаконное обналичивание могут последовать по следующим составам Уголовного кодекса:

  • ст. 198 УК РФ – если целью совершения сделок или нелегального вывода средств является уклонение от налогообложения граждан;
  • ст. 199 УК РФ – если аналогичные действия совершены, чтобы полностью устранить налоговые платежи или снизить их размер для организации;
  • ст. 327 УК РФ – может применяться, если для обналички использовались поддельные документы (например, фальшивые договоры и платежки, сфальсифицированная отчетность);
  • ст. 173.1 УК РФ – если для незаконного вывода средств создаются компании-однодневки, либо происходит их ликвидация или реорганизация;
  • ст. 172.1 УК РФ – если для создания или закрытия компании в целях обналичивания использованы незаконные документы (например, украденные паспорта чужих лиц).

Если в преступный замысел вовлечены сотрудники банка, может наступать наказание по ст. 172 УК РФ (противозаконная банковская деятельность). При этом сам банк может привлекаться к ответственности только по КоАП РФ, либо у него отзовут лицензию.

Мнение эксперта
Попов Юрий Иванович
Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Знает о законе все.

Нередко обналичивание связано с легализацией денег или имущества, полученных нелегальным путем. Например, такой способ используется для снятия средств, незаконно переведенных по подложным документам.

Ответственность за отмывание (легализацию), связанное с обналичкой, карается по статьям 174 и 174.1 УК РФ. Могут применяться и другие нормы кодекса, так как замысел может предусматривать целый комплекс преступных деяний.

Способы обналичивания постоянно совершенствуются. Самым простым и очевидным вариантом является получение денег в банкоматах или в кассе банка. Однако есть ряд преступлений и схем, которые могут включать целые цепочки подставных компаний и посредников-граждан:

  1. заливы на карты, когда через подставных лиц массово переводятся небольшие объемы средств (обычно владельцы карт не знают о преступных замыслах, однако все равно подпадают под ответственность по УК РФ за пособничество);
  2. фиктивные займы, в том числе с руководителями или рядовыми сотрудниками предприятия (по таким займам деньги выдаются заведомо безвозвратно, а займодавец даже не предпринимает попыток их вернуть);
  3. совершение сделок с неучтенной или контрафактной продукцией, когда расчеты проходят мимо бухгалтерии и отчетности
  4. использование цепочки фирм для переводов по мнимым и ничтожным сделкам, чтобы скрыть истинную цель обналичивания;
  5. заключение сделок с предоплатой 100%, после чего о фактической поставке товара речь не идет, а все отношения существуют только «на бумаге».

Способ совершения незаконного обналичивания повлияет на выбор статьи УК РФ, квалификацию преступления и срок наказания. Так как расчеты постепенно переходят в формат онлайн-сервисов, в УК РФ постоянно появляются новые составы.

Например, к новым статьям, которые могут применяться при расследовании обналички, относится мошенничество с совершением кредитных и дебетовых карт.

к содержанию ↑

Как выявляют и расследуют обналичивание денежных средств

Обналичивание носило массовый характер в 90-х годах, когда у государства было недостаточно средств контроля за платежами граждан, ИП и юридических лиц. На данный момент такой мониторинг осуществляется практически в режиме онлайн, поэтому уголовные дела с крупной обналичкой возбуждаются редко.

Вот какие меры защиты от преступлений применяет законодатель:

  • перевод всего бухгалтерского и налогового документооборота, каждой сделки и операции в электронный формат (например, если в компании более 50 сотрудников, она вообще должна вести почти все операции только через электронный учет);
  • контроль над всеми операциями с суммой свыше 15 тыс. руб., причем это касается и физических лиц;
  • использование превентивной блокировки счета на срок до 3-х дней по Федеральному закону № 115-ФЗ, если есть подозрение в отмывании средств или нелегальном обналичивании (снятие блокировки возможно только при представлении документов о легальности операции);
  • введение субсидиарной ответственности учредителей компании за сделки, повлекшие несостоятельность (банкротство) организации.

Так как каждая операция находится под контролем налоговых структур и Росфинмониторинга, обналичивание денежных средств в особо крупном размере практически невозможно без привлечения в преступную группу специалистов банков, иных кредитных и финансовых организаций. Это позволяет формировать поддельную отчетность и платежные поручения, которые выявляются только спустя несколько дней, недель или месяцев.

Соответственно, за это время преступники не только успевают получить наличные деньги, но и легализовать их, скрыться от правосудия.

В выявлении и расследовании уголовных дел по факту обналичивания денег принимают участие:

  1. службы и профильные отделы МВД (например, отдел «К» расследует дела, связанные с электронным денежным оборотом);
  2. ФСБ, особенно если речь идет о международных цепочках обналичивания и вывода денег, использовании оффшорных структур;
  3. Росфинмониторинг, который не только контролирует оборот средств, но и осуществляет блокировки операций, ведет реестры подозрительных сделок в финансовой среде;
  4. департаменты Центробанка РФ, которые вправе заблокировать любую сделку, совершаемую подконтрольными банками, передать информацию в правоохранительные органы.

Нарушения могут выявляться и прокуратурой, которая вправе проводить текущие и внеочередные контрольные проверки на предприятиях.

к содержанию ↑

Какой срок наказания за обналичивание

Точный вид и размер санкции за незаконное обналичивание зависит от содержания статьи УК РФ, по которой предъявлено обвинение. Хотя государство неоднократно декларировало о замене реальных сроков на крупные штрафы за экономические и финансовые преступления, на практике ничего не изменилось.

Приведем примеры максимальных наказаний, которые могут грозить за обналичку по разным составам:

  • по ст. 172 УК РФ – тюремный срок до 4-х лет со штрафом, если незаконная банковская деятельность повлекла крупный ущерб;
  • по ст. 173.1 УК может последовать тюремное заключение до 3-х лет за создание или ликвидацию компании с целью обналичивания;
  • по ст. 198 УК РФ гражданина могут отправить в тюрьму на срок до 1 года, если он пытался избежать налогообложения;
  • по ст. 199 УК РФ может получить реальный срок до 2-х лет руководитель или бухгалтер предприятия, если они планируют обналичивание с целью уклонения от сборов и налогов.

В этих и других статьях УК РФ за преступления в сфере финансового и денежного оборота есть и наказания в виде крупных штрафов. Однако выбирать точные виды и размеры санкций будет суд, с учетом особенностей обналички, размера ущерба, иных факторов.

Также виновным лицам придется в полном объеме возместить ущерб, причиненный в результате незаконного обналичивания.

Статья 174 УК РФ: Отмывание денег

Отмывание денег всегда представляло угрозу для государства любой страны.

Все потому, что незаконная легализация денежных средств, полученных преступным путем, приводит к утечке валюты из страны, к негативному курсу валют, создается угроза для национальной и международной безопасности, снижаются налоговые доходы правительства, страна, в которой бизнесмены и политики отмывают деньги, теряет репутацию.

Именно поэтому все государства борются с таким явлением, как отмывание денег. Для того чтобы остановить работу преступных группировок, нечестных на руку бизнесменов, правительство ввело ст. 174 УК РФ «Отмывание денег».

За нарушение закона по части незаконного оборота денежных средств виновные будут нести суровое наказание.

к содержанию ↑

Что такое отмывание денег? Что это значит?

Это любой процесс, действие, в результате которого происходит «очищение» денег от их преступного происхождения с целью их использования в официальной экономике.

Отмывание денег подрывает экономическую стабильность, делает нищим население, а также усиливает коррупцию. Самой уязвимой является банковская система.

Для борьбы с таким негативным явлением, как отмывание денег, банки должны: отлично знать своих клиентов, определять финансовые риски, работать чисто и безупречно, быть независимыми, быстро обмениваться информацией, правильно выстаивать отношения с политически уязвимыми лицами.

к содержанию ↑

Последствия отмывания денег для страны и населения

При таком негативном явлении, как отмывание денег могут наступить следующие последствия:

  • ухудшается инвестиционный климат;
  • воруется публичная собственность;
  • усугубляется такое негативное явление, как коррупция;
  • подрываются экономические стандарты;
  • наблюдается миграция населения из-за дестабилизации экономики;
  • происходит фальсификация выборов, подкупаются депутаты;
  • обедняется население.
  • Самым прибыльным криминальным бизнесом является незаконный оборот наркотиков. Среди других видов преступной деятельности, связанной с отмыванием денег является:

    • торговля людьми;
    • мошеннические схемы с НДС;
    • оружие;
    • контрабанда.

    Для отмывания денег преступные группировки вкладывают средства в легальные секторы экономики, например, в бары, рестораны, ночные клубы, то есть, в те заведения, под прикрытием которых процветает проституция, торговля наркотиками.

    Преступные деньги в 2021 году чаще всего отмываются через различные системы банковских переводов, недвижимость, транспорт, строительство и др.

    к содержанию ↑

    Ответственность за отмывание денег по ст. 174 УК РФ

    В Уголовном кодексе четко прописана ответственность за совершение любых незаконных сделок с деньгами

    или другим имуществом, которое было приобретено другими лицами с целью придания имуществу правомерного вида владения:

    • штраф от 120 тыс. руб.;
    • штраф в размере зарплаты за период до 12 месяцев.

    Если те же действия были совершены в крупном размере (свыше 1,5 млн. руб.), тогда виновным может грозить одно из следующих видов наказаний:

    • штраф до 200 тыс. руб.;
    • штраф в размере зарплаты или другого дохода за период 1-2 года;
    • принудительные работы сроком до 24 месяцев;
    • лишение свободы сроком до 24 месяцев со штрафом (до 50 тыс. руб.) или без него.

    Если отмывание денег совершалось группой лиц по предварительному сговору либо одним лицом, который использовал свое служебное положение для незаконного оборота, обналичивания денежных средств, тогда предусмотрено такое наказание (суд назначает один вид наказания из списка):

    • принудительные работы сроком до 3 лет;
    • ограничение свободы сроком до 2 лет с лишением права занимать прежнюю должность;
    • лишение свободы сроком до 5 лет со штрафом (до 500 тыс. руб.) или без него.
    к содержанию ↑

    Как происходит процесс отмывания денег?

    Существует 3 этапа отмывания денег:

  • Этап размещения – «грязные» деньги злоумышленники подмешивают к легальным счетам. Зачастую деньги зачисляются на банковский счет, зарегистрированный на анонимную компанию или на профессионального посредника. Как раз на этом этапе преступная схема может быть раскрыта, потому что появление большого количества денег из ниоткуда всегда вызывает подозрение.
  • Этап сокрытия – проведение транзакций для сокрытия истории происхождения «грязных» денег. К примеру, деньги переводятся между счетами или злоумышленники покупают на них дорогостоящее имущество.
  • Этап интеграции – возвращение денег в официальную экономику и к их изначальному владельцу. «Мытые» деньги злоумышленники инвестируют в легальный бизнес, при этом оплата производится на поддельные счета. Также нечестные на руку, хитрые преступники нередко подаются в благотворительность или назначают себя директорами с огромной зарплатой.
  • Сегодня на борьбу с таким феноменом, как отмывание денег вступила ООН, правительства различных стран, а также некоммерческие организации.

    к содержанию ↑

    Примеры незаконных схем отмывания денег

    Существуют структуры (подставные организации), с помощью которых отмывателю денег обналичивают денежные средства.

    Происходит это так: злоумышленник со своего расчетного счета перечисляет деньги на расчетный счет какой-то странной организации за услуги или товар, который по факту он не покупал или не получал. За такую услугу посредник получал от 3 до 10 процентов премии.

    Знаменитый гангстер Аль Капоне под прикрытием мебельного бизнеса занимался отмыванием денег путем игорного бизнеса, сутенерства, благотворительности. Отследить источники его доходов власти не могли.

    Отмывание денег через оффшоры

    Оффшоры – это особые финансовые центры, которые привлекают капитал за счет налоговых льгот.

    В основном на территории оффшоров регистрируются представители среднего и крупного бизнеса.

    Для мелких предпринимателей регистрация и обслуживание обходится дорого, поэтому им проще и дешевле организовать бизнес в стране проживания. Компании используют оффшоры с одной целью – уменьшить налоги.

    Почему оффшорные компании пользуются популярностью у элиты, органов государственной власти? Потому что:

    1. Процесс регистрации новой оффшорной компании значительно упрощен. Владельцу компании необязательно «светиться».
    2. Нерезиденты страны оплачивают налог с прибыли по заниженной ставке.
    3. Государственный валютный контроль оффшорных компаний просто отсутствует.
    4. Деятельность оффшорных компаний является конфиденциальной, не разглашается никому.

    Именно через оффшоры многие политики, а также люди при власти отмывают деньги.

    Мнение эксперта
    Попов Юрий Иванович
    Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Знает о законе все.

    Процесс отмывания денег может быть таким: организатор открывает счет в другой стране через посредника. Затем он начинает перечислять на этот счет деньги из разных источников, в том числе из своего оффшора.

    Через некоторое время эти деньги перечисляются в третью страну, где источник данных средств уже перестает рассматриваться, как подозрительный.

    Отмывание денег через биткоины

    Биткоин (и другие криптовалюты) сегодня являтся одним из способов отмывания денег. Почему? Потому что эта платежная система может быть использована для анонимного переноса денег за рубеж.

    Простая схема отмывания средств через биткоин такова: некая фирма открывает счет биткоин для получения денег за оказанные услуги.

    При этом эта же фирма может купить у себя товар (естественно фиктивно), она получит законный доход со своего бизнеса.

    Клиенту необязательно идентифицироваться по биткоин-протоколу.

    Также схема отмывания денег через биткоин может быть такой:

    • Клиент регистрируется в системе и создает одноразовые счет биткоин.
    • Затем он покупает биткоин через электронные платежные системы – Киви, Яндекс и др.
    • Далее эти деньги система переводит на «чистый» кошелек.

    Приведем еще один реальный пример: участники незаконной группировки вербовали людей из Украины и отправляли их работать в Россию.

    Люди жили там в арендованных квартирах, их задачей было – принятие от участников группировки наличных денег и дальнейший их перевод в биткоины.

    Происходила легализация денег через криптовалюты, после чего производился перевод средств в рубли или доллары. Далее эти деньги перенаправлялись назад в Украину, где распределялись между участниками группировки.

    Отмывание денег – популярная схема оборота «грязных» денег среди злоумышленников. Кстати, наиболее громкие дела отмывания денег связаны с крупными финансовыми корпорациями, а также с чиновниками.

    Отмывание денег через ИП

    Самая простая схема, которой пользуются частные предприниматели – обналичка денежных средств через ИП.

    Мнение эксперта
    Попов Юрий Иванович
    Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Знает о законе все.

    Как это работает? Некий бизнесмен открывает ИП, фирму-однодневку, регистрирует ее не на себя, а на кого-то. Затем он проворачивает крупные сделки, после чего закрывает фирму, чтобы не вызывать подозрений у налоговиков.

    Затем он снова открывает ИП, но уже оформляет его на другого человека и проводит те же самые операции. Так будет длиться до тех пор, пока он не отмоет все незаконные деньги.

    к содержанию ↑

    Как разоблачают мошеннические схемы с отмыванием денег?

    Рассмотрим этот процесс на примере:

    компания «А» якобы везла товар в другой город для компании «Б», которая его якобы купила. Документы все были сделаны, директора обоих компаний поставили на них свои подписи, печати, чтобы все было чисто.

    Но когда их вызывает прокуратура на допрос и спрашивает «Какими транспортными средствами был перевезен товар?», то здесь обнаруживается прокол.

    Оба директора называют, какой конкретно машиной перевозился товар, налоговики тем временем проверяют эту информацию, сделав запрос владельцу автотранспортного средства или фирме, которой принадлежит транспорт. Выясняется, что в тот день машина была совершенно в другом городе.

    к содержанию ↑

    Предлагают открыть ИП для отмывания денег: чем это грозит?

    Если кто-то из знакомых предлагает вам открыть ИП, ежемесячно получать неплохую зарплату, при этом ничего не делая, то нужно понимать, что легких денег не бывает.

    Скорее всего знакомый хочет использовать ваши данные для отмывания денег. Если это так, то вам, как ИП будет грозить ответственность по ст. 174 УК РФ.

    Наказание может быть в виде штрафа, принудительных работ, лишения свободы в зависимости от величины действия (сделки крупного, особо крупного или мелкого размера), а также от количества лиц, участвующих в незаконном обороте денег.

    к содержанию ↑

    Банк заблокировал счет по подозрению в отмывании денег: что делать?

    Такое может случиться тогда, когда денежные средства на карту зачисляются с электронных кошельков либо же переводятся одним и тем же лицом.

    Если банк заподозрит незаконный денежный оборот по карте, перевод денег в коррупционных целях, осуществление транзакций для ухода от налогов и так далее, тогда он действительно может заблокировать расчетный счет клиента.

    Банк разблокирует счет только в том случае, если клиент предоставит сведения о том, что это был законный денежный оборот по его счету.

    Для подтверждения проведения финансовых операций легальным путем клиенту нужно пойти в банк вместе с документами, которые подтверждают факт оплаты товара, предоставления услуг.

    Если все запрашиваемые банком документы будут предоставлены клиентом, тогда счет будет разблокирован в течение одного дня.

    Если клиент считает, что у банка не должно было быть оснований и подозрений насчет расчетного счета, то клиент может обратиться в службу по защите прав потребителей и миноритарных акционеров РФ.

    В крайнем случае он может обратиться в суд. Но зачастую ему достаточно просто прийти в банк, выяснить, почему его счет был заблокирован и решить эту проблему на месте.

    Отмывание денег – это процесс перехода денежных средств, полученных незаконным путем, в результате преступной деятельности.

    При этом владелец «грязных» денег перемещает их через финансовую систему так ловко, что создается впечатление, будто деньги он получил на законных основаниях.

    Между тем, в случае обнаружения прокуратурой и налоговой службой факта отмывания денег, злоумышленнику будет грозить уголовная ответственность по ст. 174 УК РФ, предусматривающая как штраф, так и более серьезное наказание – лишение свободы.

    Видео: Как работает отмывание денег

    Статья 115. Умышленное причинение легкого вреда здоровью

    1. Умышленное причинение легкого вреда здоровью, вызвавшего кратковременное расстройство здоровья или незначительную стойкую утрату общей трудоспособности, —

    наказывается штрафом в размере до сорока тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до трех месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо арестом на срок до четырех месяцев.

    2. То же деяние, совершенное:

    а) из хулиганских побуждений;

    Мнение эксперта
    Попов Юрий Иванович
    Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Знает о законе все.

    б) по мотивам политической, идеологической, расовой, национальной или религиозной ненависти или вражды либо по мотивам ненависти или вражды в отношении какой-либо социальной группы;

    в) с применением оружия или предметов, используемых в качестве оружия;

    г) в отношении лица или его близких в связи с осуществлением данным лицом служебной деятельности или выполнением общественного долга, —

    наказывается обязательными работами на срок до трехсот шестидесяти часов, либо исправительными работами на срок до одного года, либо ограничением свободы на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до двух лет, либо арестом на срок до шести месяцев, либо лишением свободы на срок до двух лет.

    к содержанию ↑

    Комментарий к ст. 115 УК РФ

    Признаки объекта и потерпевшего в составе умышленного причинения легкого вреда здоровью идентичны рассмотренным выше признакам объекта основного состава причинения тяжкого вреда здоровью (см. комментарий к ст. 111 УК РФ).

    Объективная сторона состоит в деянии в форме действия или бездействия и причинно связанных с ним последствий в виде легкого вреда здоровью.

    Вред здоровью признается легким при наличии двух признаков:

    а) если он вызывает кратковременное расстройство здоровья продолжительностью не свыше двадцати одного дня или

    б) влечет незначительную стойкую утрату общей трудоспособности в объеме, не превышающем десять процентов.

    Практика признает легким вредом здоровью ослабление зрения или слуха, потерю одного пальца на руке (кроме указательного и большого), нарушение хватательной способности левого запястья и др.

    Причинение вреда здоровью, имевшее скоропроходящие последствия, сопровождавшееся расстройством здоровья менее шести дней и не приведшее к незначительной утрате трудоспособности (например, множественные ссадины, кровоподтеки, небольшие поверхностные раны), может квалифицироваться по ст. ст. 116, 117 УК РФ.

    Легкий вред здоровью может выступать элементом объективной стороны иного преступления (например, разбоя, изнасилования и др.), в этом случае он не получает самостоятельной правовой оценки. Равным образом не требует самостоятельной квалификации причинение легкого вреда, если наряду с ним в процессе применения насилия потерпевшему был причинен вред иной степени тяжести.

    Субъективная сторона преступления характеризуется виной в форме прямого или косвенного умысла. Лицо осознает общественную опасность причинения легкого вреда здоровью, предвидит возможность или неизбежность наступления последствий и желает (при прямом умысле) либо сознательно допускает или безразлично относится к факту причинения легкого вреда здоровью (при косвенном умысле).

    Мотивы и цели преступления (за исключением указанных в ч. 2 ст.

    115 УК РФ) на квалификацию содеянного не влияют.

    При квалификации деяния следует точно устанавливать содержание и направленность умысла виновного. Если виновный имел намерение причинить более тяжкий вред здоровью или смерть потерпевшему, но желаемые последствия не наступили по независящим от него обстоятельствам и потерпевшему фактически был причинен легкий вред здоровью, содеянное квалифицируется в соответствии с направленностью умысла как покушение на более тяжкое преступление.

    Неосторожное причинение легкого вреда здоровью не влечет уголовной ответственности.

    Субъект преступления общий — физическое вменяемое лицо, достигшее шестнадцатилетнего возраста.

    Квалифицирующие признаки умышленного причинения легкого вреда здоровью (ч. 2 ст. 115 УК РФ) аналогичны рассмотренным выше соответствующим признакам убийства (см. комментарий к ст. 105 УК РФ).

    Автор статьи
    Попов Юрий Иванович
    Практикующий юрист с 6-летним стажем. Специализация — семейное право. Знает о законе все.
    Следующая
    ДругоеОтказ от медицинского освидетельствования на состояние опьянения: штраф, чем грозит отказ

    Добавить комментарий

    Adblock
    detector